403b planų apžvalga

• Gegužė 1, 2024

403b planai yra atidėtos nuo mokesčių sąskaitos, mokamos ne pelno organizacijų, pavyzdžiui, mokyklų ir ligoninių, darbuotojams. Šie planai yra būdas darbuotojams įnešti įmokas prieš mokesčius, kad būtų padidintas atidėtų mokesčių mokėjimas iki pensijos. Jie taip pat sumažina pajamų mokestį, kurį turi sumokėti darbuotojas, nes įmokos suma sumažina darbuotojo pajamas ir tokiu būdu yra atskaitoma nuo mokesčių.

Kol organizacija siūlo 403b planą, darbuotojas gali prisidėti. Tačiau suma, kurią darbuotojas gali įnešti per metus, yra ribota. Šias ribas nustato IRS ir jos gali keistis kiekvienais metais. Maksimalus leistinas įmokų (MAC) limitas yra pagrįstas pasirenkamu atidėjimu, tuo, ką darbuotojas moka iš savo atlyginimo, ir metinių įmokų limitu, į kurį įeina pasirenkamasis atidėjimas ir darbdavio nedalomos įmokos. Į šią ribą taip pat įtraukta speciali 403b nuostata, vadinama 15 metų taisykle. Darbuotojams, dirbusiems daugiau nei 15 metų jų organizacijoje, gali būti padidinta pasirenkamojo atidėjimo riba. Be to, „pasivyti“ įmoką leidžiama darbuotojams, kuriems metų pabaigoje yra 50 ar daugiau. Šis pasivijimas neįtrauktas į didžiausią ribą. Jei pasirenkamasis atidėjimas viršija leistiną ribą, bus taikoma nuobauda. Paprastai darbdavys įspės darbuotoją, kad gali būti peržengta jo įmoka. Daugiau informacijos apie einamųjų mokestinių metų ribas galite rasti IRS leidinyje 571.

Be to, jei planas tai leidžia, darbuotojas gali mokėti įmokas po mokesčių 403b. Įmokos bus apmokestinamos pagal dabartinį darbuotojo pajamų mokesčio tarifą, tačiau vėliau jų mokėjimas bus atidėtas. Atšaukus pradinę įmoką po mokesčių nebus apmokestinamas, bet uždarbis bus apmokestinamas.

403bs galima investuoti į anuitetus ar investicinius fondus. Anuitetai yra atidėtos nuo mokesčių, todėl įtraukimas į 403b nėra būtinas mokesčių tikslais. Daugumai anuitetų taikomi pardavimo ir perdavimo mokesčiai. Be to, mokesčiai dažnai būna didesni nei investicinių fondų. Be to, fiksuotas anuitetas gali būti geresnis pasirinkimas nei pakrautas savitarpio pagalbos fondas, jei anuitetas neturi pardavimo mokesčių, neturi perdavimo mokesčių ir turi mažus mokesčius. Tačiau investiciniai fondai siūlo geresnį variantą. Investicinius fondus galima investuoti į obligacijas, akcijas, nekilnojamąjį turtą, žaliavas ir kitas investicijas. Norėdami gauti maksimalią naudą iš savitarpio pagalbos fondo, rinkitės tokį, kuris yra neapkraunamas fondas, neturi 12b-1 mokesčių ir yra mažas visų išlaidų. Pramonėje visų išlaidų vidurkis yra 1,5%.

Išmintinga gauti prospektus iš kelių plano pardavėjų ir atidžiai palyginti fondo tikslus ir išlaidas. Nors šis palyginimas gali būti sudėtingas, naudojant daugybę variantų, dabar tyrimai atsipirks. Taip pat 403b plane yra du rinkinių rinkiniai. Pardavėjų imami mokesčiai yra tokie investiciniai mokesčiai kaip bendros investicinio fondo išlaidos. Kiti mokesčiai yra administraciniai už organizacijos 403b valdymą. Akivaizdu, kad kuo mažesni mokesčiai, tuo geresnė grąža, todėl protinga vėl skirti laiko palyginti lėšas.

Išankstinius išėmimus ir paskolas galima leisti iš 403b. Tačiau darbdaviai gali neleisti pasitraukti iš plano. Vienas galimas pasitraukimo būdas yra žinomas kaip sunkumų pašalinimas. Norėdami gauti tokį pašalinimą, darbuotojas neturi turėti jokių kitų išteklių ir negalėti užsitikrinti paskolos. Be to, atsiėmimas apsiriboja tuo, kaip jis gali būti išleistas. Dėl nesąžiningumo IRS bus taikoma 10% bauda ir jie bus apmokestinami taikant įprastą pajamų mokesčio tarifą. Dėl paskolų ar išėmimų geriausia pasitarti su mokesčių specialistu.

Pasitraukimai nuo 59 1/2 metų amžiaus yra be baudos. Jei darbuotojas išeina į pensiją sulaukęs 55 metų ar tampa neįgalus, pašalinimas taip pat nėra baudžiamas. Kai darbuotojui sukanka 70 ½, jis / ji turi pradėti skaičiuoti reikalaujamą minimalų paskirstymą (RMD) iš 403b. RMD apskaičiuojami remiantis 403b balansu, padalytu iš darbuotojo ir jo / jos gavėjų gyvenimo trukmės. Lenteles ir darbalapius, kad būtų galima apskaičiuoti šį skaičiavimą, galite rasti IRS svetainėje. Jei teisingas RMD nebus atsiimtas arba atsiimamas vėliau nei reikalaujama paskirstymo data, IRS ims 50% baudos už likusį balansą. Leidžiami didesni nei RMD paskirstymai. RMD yra apmokestinami taikant įprastą pajamų mokesčio tarifą.

403b planas suteikia mokesčių lengvatas ne pelno siekiančių organizacijų darbuotojams. Jie yra patogus būdas, kad pajamos prieš apmokestinimą padidėtų, kad būtų patogu išeiti į pensiją. Jei darbuotojo darbe siūlomas vienas iš šių planų, yra protingas pasirinkimas, kai jis (ji) išnaudoja visas galimybes.

Ar galiu rekomenduoti savo el. Knygą, 2013 m. Investuosiu 10 000 USD

Vaizdo Instrukcijos: Welcome | Full Movie | Akshay Kumar, Katrina Kaif, Anil Kapoor, Nana Patekar (Gegužė 2024).